Le contexte
Une PME de transport et de maintenance travaille avec quelques grands donneurs d'ordre. Le chiffre d'affaires est solide, mais les retards de paiement créent régulièrement des tensions de trésorerie.
Les enjeux
- Créances concentrées sur quelques gros clients
- Visibilité limitée sur la trésorerie à quelques semaines
- Relances clients faites au cas par cas
Le cockpit mis en place
- DSO global et par client, avec statut « OK / à relancer »
- Trésorerie nette vs seuil de vigilance et seuil critique
- Runway : nombre de mois couverts par la trésorerie
- BFR commercial en euros et en jours de CA
Les bénéfices attendus
- Relances priorisées sur les créances à risque
- Tensions de trésorerie anticipées plutôt que subies
- Discussions plus sereines avec le banquier
